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7月税优健康险全国推广!还需要重疾险么?

时间:2017-06-21 09:16来源:人民日报中央厨房 作者:张姝欣


从今年7月1日起,将商业健康保险个人所得税税前扣除试点政策推至全国,对个人购买符合条件的商业健康保险产品的支出,允许按每年最高2400元的限额予以税前扣除。也就是说,买了这类的产品,你可以少缴税,相当于以较低的价格为自己又购买了一份医疗保险。

那买了这个保险,能省下多少钱?还需要重疾险吗?有什么好处有什么“梗”?国策君带您来好好看看。

你必须知道的知识点

A 什么是税优健康险?

能够抵扣个税的健康险产品被称为“税优健康险”,相当于买了保险后,每个月的个税起征点从3500元提高到了3700元。

B 谁适用?

适用商业健康保险税收优惠政策的纳税人,是指取得工资薪金所得、连续性劳务报酬所得的个人,以及取得个体工商户的生产经营所得、对企事业单位的承包经营承租经营所得的个体工商户业主、个人独资企业投资者、合伙企业个人合伙人和承包承租经营者。

取得连续性劳务报酬所得,是指个人连续3个月以上(含3个月)为同一单位提供劳务而取得的所得。

C 少扣多少税?

在全国范围内对个人购买符合规定的商业健康保险产品的支出,允许在当年(月)计算应纳税所得额时予以税前扣除,扣除限额为2400元/年(200元/月)。相当于,每月个税起征点从3500元上升至3700元。

D 能省多少钱?

我们以月薪5000的小张为例,个税起征点为3500元,如果他参与税优健康险相当于起征点升高到了3700元,按照3%的税率计算,每月少缴纳6元,每年省72元。

优势VS劣势

除了“税优”外,这项保险本身也优惠多多,北京大学经济学院风险管理与保险学系锁凌燕老师表示,税优健康险有三大优势:

——“低门槛”:不得因被保险人既往病史拒保,并保证续保。

——“高性价比”:要求简单赔付率不得低于80%,也就是赔款比例不低于保费收入80%。

——“重费用补偿”:采取万能险方式,包含医疗保险和个人账户积累两项责任,所有保险具有投资功能,由保险公司代为投资理财,累积金额可用于退休时购买商业健康保险。

不过,锁老师指出目前商业健康险公司的盈利状况远不及想象中乐观。截至2016年5月底,最先获批商业健康险业务的几大保险公司平均利润仅100多万元,最多不超过200万元。究其原因,有四大让消费者“累觉不爱”的因素。

——不是想买就能买。目前展开税优型商业健康险试点的有31个城市,购买者只能是已参加社会医疗保险的纳税人本人,购买方式也通常为团体投保。

——税优力度较小。对于收入水平较低的纳税人而言,通过购买商业健康险获得的税优力度非常小,不足以激励其购买。相较之下,中高收入的纳税人是个人税优健康险相对合适的购买主体。但税优力度上限为2400元/年,略为保守。

——购买手续让人“心累”。特别是个人投保,须先去社保部门开具证明,然后再去税务部门打个人所得税缴纳证明,还有健康证明、个税申报等,最后还要去保险公司柜面办理。

税优健康险、基本医保,和重疾险,有何差别?

税优健康险有利有弊,我们要不要买呢?它跟别的保险有什么差别呢?国策君请来了北京大学经济学院风险管理与保险学系姚奕老师给大家捋一捋它们都有何不同:

税优健康险VS基本医保?

——税优健康险能进一步化解个人自付负担。基本医保存在“三目录”的限制以及相应的自付比例约束,因此实际的报销比例通常远远低于100%。商业补充医疗保险可以在基本医保的基础上承担个人自付的部分,而税优健康险可以在这二者的基础上进一步化解个人自付的负担。

——税优健康险的保障责任范围广,包括:住院医疗费、住院前后门诊医疗费、6种特定疾病门诊(恶性肿瘤放射治疗、恶性肿瘤静脉注射化学治疗、血液透析、腹膜透析、肾移植术后抗排异治疗或肝硬化治疗),和3种慢性病(糖尿病、高血压、冠心病)门诊费报销。

这点国策君要专门举个栗子先。根据人保健康、阳光保险等公司的赔付案例显示,税优健康险二次理赔后,个人自付比例一般从40%降至2%—5%,医疗开支负担大为减轻。

比如陈女士去年3月投保了人保健康的税优险,年缴保费1740元。4月份,她住院7天,医疗费用5720.8元,基本医保加上商业补充医疗保险共支付了4598.4元,她自己实际负担费用1122.4元。税优健康险二次理赔后,她自付费用仅为28.94元,占医药费总额0.51%。所以说,这税优健康险搭配和其他保险搭配用,能节约了不少钱呢!

税优健康险VS重疾险?

——对应不同类型的健康风险:税优健康险赔付金额与医疗费用挂钩,且目前年保额最高为20万。而重疾险针对的是重大疾病(也可能包含一定的轻症赔付),保额通常较高,赔付金额是事先约定,只要在保险期间初次诊断罹患给定类型疾病则予以给付,与是否发生医疗费用(及其金额)无关。

——理赔病症互为补充:很多疾病,例如原位癌不能得到重疾险理赔。但投保税优健康险后,只要住院就可获赔。

税优健康险应该如何推?

推行税优健康险,不仅能提升整个纳税群体的医疗保障水平,也能减轻国家社会医疗保险的压力。税优健康险虽然眼下不温不火,但前景依然值得期待——2012年起,我国健康保险进入快速发展阶段,成为保险业增速最快的板块。那么税优健康险应该如何推?

北京大学经济学院风险管理与保险学系秦云博士认为目前的税优健康险有三点要着重“突围”:

——适当扩大购买人群、受保人群可拓展到符合条件的纳税人的家人。纳税人的家人只要其符合税优健康险规定的除纳税外的其他购买条件,比如参加社会医疗保险以及适宜年龄等就可以享受医疗保险。

——简化个人购买程序,破除“团体保险”购买壁垒。目前大部分税优健康险都为单位统一投保,以个人为单位购买个人税优健康险购买程序繁琐,应简化投保流程。

——重视创新。个人税优健康险应争取在产品设计方面与社会医疗保险以及其他补充医疗保险产品区别开来,以产品本身去吸引购买者,从而减少社会医疗保险以及其他补充型医疗保险的“挤出”效应。(人民日报中央厨房·国策说工作室出品)

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(责任编辑:郭良祈)
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